[Fakturownia - Baza wiedzy](https://pomoc.fakturownia.pl/index.md) / [Raporty](https://pomoc.fakturownia.pl/raporty.md) # [Wykaz sprzedaży VAT - jak wygenerować raport w Fakturowni](https://pomoc.fakturownia.pl/wykaz-sprzedazy-vat-jak-wygenerowac-raport-w-fakturowni.md) Wykaz sprzedaży VAT to zestawienie wszystkich dokumentów sprzedażowych z wybranego okresu, z podziałem kwot na poszczególne stawki VAT i podsumowaniem na dole tabeli. Raport pozwala filtrować dane według wybranego okresu, rodzaju daty i innych parametrów oraz eksportować wyniki do pliku PDF lub XLS. Raport dostępny jest na wszystkich płatnych kontach Fakturowni i ma charakter pomocniczy - dokumentem wiążącym do rozliczeń z urzędem skarbowym pozostaje JPK_V7. ## Jak wygenerować wykaz sprzedaży VAT? Raport znajdziesz w sekcji **Finanse** lub **Księgowość** na liście raportów. Domyślnie obejmuje ostatnie 7 dni. Aby przygotować zestawienie: 1. przejdź do zakładki **[Raporty > Lista raportów > sekcja Finanse > Wykaz sprzedaży VAT](https://app.fakturownia.pl/goto?after_url=reports)**, ![Lista raportów w systemie Fakturownia z aktywnym raportem wykaz sprzedaży VAT.](11040d8677fa-WYKAZ_SPRZEDAŻY_VAT_lista_raportów.png) 2. ustaw zakres dat i wybierz rodzaj daty, po której system wyszuka dokumenty - do wyboru są **data wystawienia**, **sprzedaży**, **płatności**, a na koncie z aktywną **[księgowością online](https://pomoc.fakturownia.pl/409412-ksiegowosc-online)** również **rozliczania podatku VAT** i rozliczania podatku dochodowego**, ![Podstawowe filtry w raporcie wykaz sprzedaży VAT z opcją wyboru zakresu dat, działu firmy i kluczowej daty z dokumentów.](045c566df039-WYKAZ_SPRZEDAŻY_VAT_zakres_dat.png) 3. wybierz dział/oddział firmy - domyślnie system w raporcie uwzględni dokumenty wszystkich firm na koncie, 4. opcjonalnie, korzystając z przycisku **↓ więcej opcji** zastosuj filtry: typ dokumentu, status, waluta, kraj kontrahenta, ![Szczegółowe filtry w raporcie wykaz sprzedaży VAT z opcją zmiany typu dokumentu, statusu faktury, kraju Nabywcy i waluty.](1464445d7f97-WYKAZ_SPRZEDAŻY_VAT_dodatkowe_filtry.png) 4. wybierz, czy sprzedaż z kasy fiskalnej ma być uwzględniona jako **pojedyncze paragony**, czy jako **[Miesięczny Raport Fiskalny (MRF)](https://pomoc.fakturownia.pl/24738238-miesieczny-raport-fiskalny-ro-ewidencja-sprzedazy-paragonowej-w-raporcie-jpk_vat)**; 5. kliknij **Generuj raport**, aby system przetworzył dane zgodnie z filtrami i wyświetlił wyniki - aby pobrać dane wybierz **Drukuj do PDF** lub **Eksportuj do XLS**. ![Przykładowe wartości w raporcie wykaz sprzedaży VAT z podziałem na rożne stawki podatku.](b909b1aaa118-WYKAZ_SPRZEDAŻY_VAT_raport.png) ## Jakie dokumenty obejmuje raport VAT w Fakturowni? Wykaz sprzedaży VAT uwzględnia następujące dokumenty: - domyślnie uwzględnia **wszystkie dokumenty księgowe**, - wszystkie faktury i inne dokumenty sprzedażowe, w tym faktury zaliczkowe i końcowe - każda jako osobny wiersz, - wydatki zagraniczne wymagające rozliczenia VAT należnego: faktury z odwrotnym obciążeniem, WNT (wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów), import usług (w tym z UE) oraz import towarów. Dokumenty te trafiają do raportu, ponieważ VAT jest dla nich neutralny podatkowo i musi być wykazany jednocześnie w rejestrze zakupów i sprzedaży. Wydatki oznaczone jako WDT lub eksport towarów nie są uwzględniane - te typy dokumentów są zarezerwowane dla sprzedaży, - faktury korygujące - jako osobny wiersz z kwotą różnicy (różnica między stanem przed i po korekcie) - gdy korekta zmniejsza wartość, kwota wyświetla się ze znakiem minus, - dokumenty środków trwałych - oznaczone dopiskiem **(śt)** przy numerze faktury, - paragony jako typ dokumentu - jeśli w sekcji "Rodzaj uwzględnianych dokumentów fiskalnych" pozostawisz aktywną opcję **paragony**. Jeśli natomiast wybierzesz **miesięczny raport fiskalny**, żaden dokument typu paragon nie zostanie uwzględniony. ## Jakich dokumentów nie znajdziesz w wykazie sprzedaży VAT? Wykaz sprzedaży VAT **domyślnie pomija** następujące dokumenty: - dokumenty nieksięgowe: proformy, oferty cenowe, zamówienia klienta o ile w filtrze **typ dokumentu** nie wybierzesz opcji **wszystkie**, - wydatki odrzucone w procesie akceptacji kosztów, - faktury rozliczane w procedurze VAT-OSS/MOSS - obsługuje je osobny raport dostępny w **Moje raporty > Finanse > Raport OSS**, którego opis znajdziesz w artykule [**jak wygenerować plik z danymi faktur wystawionych w procedurze OSS**](https://pomoc.fakturownia.pl/100455981-jak-wygenerowac-prawidlowy-plik-z-danymi-faktur-wystawionych-w-procedurze-oss-i-zaimportowac-go-do-programu-ksiegowego), - dokumenty usunięte z konta, - pozycje z wyłączonym podatkiem VAT na fakturze - chyba że dokument ma odwrotne obciążenie.
UWAGA! Od 25 stycznia 2026 r. na kontach z włączoną opcją ukrywania VAT na fakturze nowe dokumenty objęte wymogiem KSeF automatycznie pokazują podatek VAT. W związku z tym dokumenty te są uwzględniane w wykazie sprzedaży VAT, nawet jeśli wcześniej faktury z ukrytym VAT nie były w nim wykazywane.
## Kolumny zestawienia i eksport do PDF oraz XLS Eksport wykazu sprzedaży VAT do PDF i XLS zawiera te same kolumny co widok na ekranie. Tabela obejmuje: - numer wiersza (LP), - numer dokumentu, - datę wystawienia, - datę sprzedaży, - dane kontrahenta, - kwotę brutto - oraz kwoty netto i VAT w rozbiciu na poszczególne stawki (osobna kolumna na każdą stawkę, np. 23%, 8%) - kolumna **Sprzedaż zwolniona** (netto bez VAT) pojawia się wyłącznie wtedy, gdy w danych istnieje co najmniej 1 pozycja zwolniona z VAT. Na dole tabeli widoczny jest wiersz podsumowania z sumami netto i VAT dla poszczególnych stawek oraz łączną sumą brutto. PDF generowany jest w układzie poziomym (landscape) dostosowanym do druku - numery dokumentów nie są linkami. Plik XLS umożliwia dalszą obróbkę danych w arkuszu kalkulacyjnym.
WSKAZÓWKA! Przy bardzo dużej liczbie dokumentów generowanie PDF może się nie udać lub znacznie się wydłużyć. W takiej sytuacji wybierz eksport do XLS.
## Zaokrąglenia kwot netto i VAT w raporcie VAT jest zawsze zaokrąglany w dół do pełnego grosza, a netto zawsze w górę - to standardowa praktyka księgowa. W efekcie suma netto i suma VAT w tabeli może się różnić o kilka groszy od niezależnie wyliczonej sumy brutto. To zachowanie zamierzone, nie błąd w raporcie. ## Sortowanie dokumentów w zestawieniu Dokumenty są sortowane rosnąco według daty wystawienia. W ramach tej samej daty decyduje numer dokumentu. ## Limit 20 000 dokumentów w raporcie Jeden raport sprzedaży VAT może obejmować maksymalnie 20 000 dokumentów. Przy próbie wygenerowania zestawienia dla większej liczby dokumentów system wyświetli komunikat o przekroczeniu limitu i nie utworzy pliku. Aby obejść ograniczenie, podziel raport na krótsze przedziały dat lub generuj go osobno dla poszczególnych działów.
WAŻNE! Jeśli poprzedni raport nadal się generuje i spróbujesz uruchomić nowy, system wyświetli komunikat: Nie można zacząć nowego raportu dopóki nie zakończy się wykonywanie poprzedniego. Poczekaj na zakończenie bieżącego eksportu.
## Przeliczanie walut w wykazie sprzedaży VAT Gdy w filtrach wybierzesz przeliczenie na walutę główną konta, raport używa kursu zapisanego na fakturze w momencie jej wystawienia (kurs historyczny), a nie kursu z dnia generowania raportu. --- ## Powiązane - [JPK VAT z deklaracją - JPK V7](https://pomoc.fakturownia.pl/141569012-jpk-vat-z-deklaracja-jpk-v7.md) - [Raport Przychody w Fakturowni – jak wygenerować i odczytać](https://pomoc.fakturownia.pl/100540678-raport-przychody.md) - [Raporty w serwisie Fakturownia](https://pomoc.fakturownia.pl/10738416-raporty-w-serwisie-fakturownia.md) - [Wykaz przychodów - raport faktur sprzedażowych w Fakturowni](https://pomoc.fakturownia.pl/299120-wykaz-przychodow.md)