[Fakturownia - Baza wiedzy](https://pomoc.fakturownia.pl/index.md) / [Ustawienia faktur](https://pomoc.fakturownia.pl/ustawienia-faktur.md)

# [Jak oznaczyć fakturę jako transakcję trójstronną uproszczoną?](https://pomoc.fakturownia.pl/jak-oznaczyc-fakture-jako-transakcje-trojstronna-uproszczona.md)

Transakcja trójstronna uproszczona pozwala pośrednikowi w łańcuchu dostaw wystawić fakturę WE zgodnie z art. 141 dyrektywy 2006/112/WE. Po zaznaczeniu odpowiedniego checkboxa system automatycznie ustawia stawkę **np**, rodzaj sprzedaży na „Dostawa towarów oraz świadczenie usług poza terytorium kraju", oznaczenie procedury (TT_D/TT_WNT) w JPK_V7 i w JPK_FA, oraz drukuje wymaganą adnotację na dokumencie.

<div style="background:#fffbeb;border:1px solid #f59e0b;padding:5px 10px;color:#000000;">
  <strong style="color:#b45309;">UWAGA! </strong>Funkcja jest dostępna wyłącznie na kontach z ustawieniami polskimi. Przed pierwszym użyciem administrator konta musi włączyć opcję <strong style="color:#000000;">Odwrotne obciążenie</strong> w zakładce <a href="https://app.fakturownia.pl/goto?after_url=account/edit" target="_blank">Ustawienia &gt; Ustawienia konta &gt; Twoje konto &gt; sekcja Jakie dokumenty wystawiać</a>.
</div>
## Dla jakich typów dokumentów oznaczenie jest dostępne?

Opcja transakcja trójstronna dostępna jest na formularzu:

- faktury VAT oraz jej korekty (<i>przychody</i>),
- proformy (<i>przychody</i>),
- WNT oraz jego korekty (<i>wydatki</i>).

## Jak oznaczyć fakturę VAT jako trójstronną?

Przejdź do [**Przychody > Faktury**](https://app.fakturownia.pl/goto?after_url=invoices?kind=vat) i otwórz formularz nowej faktury VAT lub formularz korekty do faktury, a następnie:

1. zaznacz checkbox **Odwrotne obciążenie** - obok pojawi się checkbox **Transakcja trójstronna**, ![Formularz tworzenia faktury VAT z aktywną opcja odwrotne obciążenie i transakcja trójstronna.](380ff41af1a5-TRANSAKCJA_TRÓJSTRONNA_faktura_VAT.png)
2. zaznacz checkbox **Transakcja trójstronna**,
3. sprawdź, czy system ustawił stawkę **np** na pozycjach faktury oraz rodzaj sprzedaży „Dostawa towarów oraz świadczenie usług poza terytorium kraju" (druga opcja, dotycząca art. 100, zostaje zablokowana), ![Formularz tworzenia faktury VAT z aktywnym oznaczeniem transakcja trójstronna i stawką 'np' na pozycjach.](e633b19f1d10-TRANSAKCJA_TRÓJSTRONNA_stawka_VAT.png)
4. uzupełnij pozostałe dane faktury i kliknij **Zapisz**.

Na podglądzie i wydruku faktury pojawi się adnotacja: <i>„VAT: Faktura WE uproszczona na mocy artykułu 141 dyrektywy 2006/112/WE”</i>. Faktura trafi do JPK_V7 z oznaczeniem procedury TT_D w rejestrze sprzedaży oraz do JPK_FA z polem P_23 ustawionym na prawdę. 

![Przykładowa faktura sprzedażowa z oznaczeniami dla transakcji trójstronnej.](3cdabed1701c-TRANSAKCJA_TRÓJSTRONNA_przykład.png)

<div style="background:#eff6ff;border:1px solid #3b82f6;padding:5px 10px;color:#000000;">
  <strong style="color:#1d4ed8;">WSKAZÓWKA! </strong>Jeśli odznaczysz <strong style="color:#000000;">Odwrotne obciążenie</strong> po zaznaczeniu <strong style="color:#000000;">Transakcja trójstronna</strong>, system automatycznie odznaczy również opcję <strong style="color:#000000;">Transakcja trójstronna</strong> i usunie oznaczenie <strong style="color:#000000;">TT_D</strong>.
</div>

## Jak oznaczyć proformę jako trójstronną?

Proforma działa identycznie jak faktura VAT. Przejdź do [**Przychody > Faktury Proforma**](https://app.fakturownia.pl/goto?after_url=invoices?kind=proforma), otwórz nową proformę i:

1. zaznacz **Odwrotne obciążenie**, a następnie **Transakcja trójstronna**;
2. zapisz proformę;
3. gdy będziesz gotowy wystawić fakturę końcową, kliknij **Wystaw fakturę**. 

Zaznaczenie przenosi się automatycznie na fakturę VAT - nie musisz nic ustawiać ponownie. To samo dotyczy duplikowania dowolnego dokumentu (faktury, proformy, WNT) z zaznaczoną transakcją trójstronną - ustawienie przechodzi na kopię.

Jak wystawić fakturę VAT z proformy opisaliśmy w artykule [faktura Proforma - czym jest i jak wystawić z niej fakturę VAT](https://pomoc.fakturownia.pl/127699-faktura-proforma-czym-jest-i-jak-wystawic-z-niej-fakture-vat).

## Jak oznaczyć wydatek WNT jako trójstronny?

Pośrednik w transakcji trójstronnej rozlicza też stronę zakupową. Przejdź do **Wydatki**, otwórz nowy wydatek typu **WNT** lub jego korektę i:

1. zaznacz **Odwrotne obciążenie** - obok pojawi się checkbox **Transakcja trójstronna**, ![Formularz tworzenia faktury kosztowej WNT z aktywnymi oznaczeniami odwrotne obciążenie i transakcji trójstronna.](ea15d64510bb-TRANSAKCJA_TRÓJSTRONNA_faktura_WNT.png)
2. zaznacz **Transakcja trójstronna** - stawka pozycji zmienia się z oo na np, rodzaj sprzedaży ustawia się na „Dostawa towarów oraz świadczenie usług poza terytorium kraju" i blokuje się do edycji, ![Sekcja pozycji na fakturze kosztowej WNT z aktywną stawką 'np' i określonym rodzajem sprzedaży.](4729a57d3b40-TRANSAKCJA_TRÓJSTRONNA_WNT_stawka_VAT.png)
3. zapisz dokument.

Na podglądzie wydatku pojawi się status **Transakcja trójstronna: Tak** oraz adnotacja o art. 141 na wydruku. Wydatek trafi do JPK_V7 z oznaczeniem **TT_WNT** w rejestrze zakupu.

![Widok faktury kosztowej WNT w systemie Fakturownia z oznaczeniami.](36429e7c64ee-TRANSAKCJA_TRÓJSTRONNA_WNT_oznaczenia.png)

<div style="background:#fffbeb;border:1px solid #f59e0b;padding:5px 10px;color:#000000;">
  <strong style="color:#b45309;">UWAGA! </strong>Funkcja działa wyłącznie na dokumentach tworzonych lub edytowanych po jej wdrożeniu. Istniejące faktury, proformy i wydatki nie zostaną oznaczone automatycznie. Jeśli chcesz oznaczyć taki dokument jako transakcję trójstronną, otwórz go do edycji i zaznacz odpowiedni checkbox ręcznie. Edycja nie jest dostępna dla dokumentów wysłanych do KSeF zgodnie z instrukcją <a href="https://pomoc.fakturownia.pl/201064444-edycja-usuwanie-i-anulowanie-faktur-wyslanych-do-ksef" target="_blank">edycja, usuwanie i anulowanie faktur wysłanych do KSeF</a>.
</div>

## Co się dzieje po zaznaczeniu checkboxa?

Poniżej zestawienie efektów dla każdego typu dokumentu:

| Dokument | Stawka VAT | Rodzaj sprzedaży | JPK_V7 (procedura) | JPK_FA (P_23) | Dane do KSeF | Adnotacja na wydruku |
|-----------|------------|------------------|--------------------|---------------|--------------|----------------------|
| Faktura VAT / korekta VAT | np | Dostawa towarów oraz świadczenie usług poza terytorium kraju | TT_D (rejestr sprzedaży) | prawda | Tak | Tak |
| Proforma | np | jw. | TT_D | prawda | Tak | Tak |
| Wydatek WNT / korekta WNT | np (zamiast oo) | jw., zablokowane do edycji | TT_WNT (rejestr zakupu) | — | — | Tak |

## Czego funkcja nie obsługuje?

Kilka ograniczeń, o których warto wiedzieć:

- funkcja jest dostępna tylko w klasycznym wyglądzie formatki - nie ma jej w aplikacji mobilnej
- nie działa na: fakturach VAT RR, korektach zaliczek, korektach faktur marży, korektach bez powiązanego dokumentu źródłowego, zamówieniach, fakturach końcowych wystawianych z zaliczki oraz na zwykłych wydatkach VAT innych niż WNT,
- dostępna wyłącznie na kontach z ustawieniami polskimi - konta zagraniczne nie mają tego pola, więc adnotacja nie pojawi się na żadnym szablonie zagranicznej wersji językowej,
- indywidualne (niestandardowe) szablony wydruku przygotowane na zamówienie klienta nie zawierają adnotacji o art. 141,
- zamówienia oraz łańcuch zaliczka → faktura końcowa nie mają tego checkboxa,
- jest tylko jedna wersja adnotacji (na podstawie dyrektywy 2006/112/WE).

## Dodatkowe informacje

- Jeśli transakcja trójstronna zostanie ustawiona bez zaznaczonego odwrotnego obciążenia (np. przez import danych lub API), system ją zignoruje i przy zapisie dokumentu sam ją odznaczy - nie włącza za Ciebie odwrotnego obciążenia.
- Ręcznie dodane oznaczenie TT_D (bez użycia checkboxa) nie jest przez system usuwane ani modyfikowane.
- Wydatek WNT z zaznaczoną transakcją trójstronną trafia też do eksportu do systemu Insert z oznaczeniem TT_WNT w sekcji znaczników JPK.
- Pole triangular_transaction dostępne jest w interfejsie [**API**](https://github.com/fakturownia/API/blob/master/KSeF.md#transakcja-tr%C3%B3jstronna-uproszczona-triangular_transaction) faktur - można je przesłać podczas tworzenia lub edycji dokumentu, a także pobrać w odpowiedzi API, jeśli zostanie jawnie wskazane w parametrze fields[invoices] (np. fields[invoices]=number,triangular_transaction) – domyślnie nie jest zwracane w standardowej odpowiedzi.

<div style="background:#f2dede;border:1px solid #f2dede;padding:5px 10px;color:#000000;">
  <span style="color:#e74c3c;"><strong>WAŻNE!</strong></span>&nbsp;
  Jeśli na formularzu nie widzisz checkboxa <strong>Transakcja trójstronna</strong>, sprawdź, czy w <strong>Ustawienia &gt; Ustawienia konta &gt; Twoje konto > sekcja Jakie dokumenty wystawiać</strong> jest włączona opcja <strong>Odwrotne obciążenie</strong>. Więcej informacji znajdziesz w <a href="https://..." target="_blank">tym artykule</a>.
</div>

---

## Powiązane

- [Jak połączyć Fakturownię z KSeF 2.0 – Uwierzytelnienie automatyczne integracji - certyfikaty generowane w KSeF przez Fakturownię](https://pomoc.fakturownia.pl/200856394-jak-polaczyc-fakturownie-z-ksef-2-0-uwierzytelnienie-automatyczne-integracji-certyfikaty-generowane-w-ksef-przez-fakturownie.md)
- [KSeF w Fakturowni – od czego zacząć, prosto i krok po kroku](https://pomoc.fakturownia.pl/200767698-ksef-w-fakturowni-od-czego-zaczac-prosto-i-krok-po-kroku.md)
- [Jak połączyć Fakturownię z KSeF 2.0 - Uwierzytelnienie manualne – wgranie certyfikatów (uwierzytelniający i offline) z KSeF do Fakturowni](https://pomoc.fakturownia.pl/200350226-jak-polaczyc-fakturownie-z-ksef-2-0-uwierzytelnienie-manualne-wgranie-certyfikatow-uwierzytelniajacy-i-offline-z-ksef-do-fakturowni.md)
- [Wprowadzenie do wydatków faktury odwrotne obciążenie](https://pomoc.fakturownia.pl/18814974-wprowadzenie-do-wydatkow-faktury-odwrotne-obciazenie.md)
- [Faktura 'Odwrotne Obciążenie'](https://pomoc.fakturownia.pl/315567-faktura-odwrotne-obciazenie.md)
- [Jak ustawić stawkę VAT na NP?](https://pomoc.fakturownia.pl/141304-jak-ustawic-stawke-vat-na-np.md)