Wprowadzenie do wydatków faktury odwrotne obciążenie

W systemie Fakturownia możesz poprawnie rozliczyć faktury kosztowe objęte mechanizmem odwrotnego obciążenia – np. WNT, import usług czy transakcje międzynarodowe – z uwzględnieniem krajowej stawki VAT wyłącznie do celów deklaracyjnych. W tym celu służy wiersz techniczny, który nie wpływa na wygląd faktury, ale umożliwia prawidłowe ujęcie dokumentu w rejestrach VAT i plikach JPK.
 

Jak aktywować procedurę odwrotnego obciążenia?

Chcąc wystawiać faktury w procedurze odwrotnego obciążenia, musisz aktywować go jako typ dokumentu w ramach ustawień konta.

Aby móc wystawiać faktury typu odwrotne obciążenie:

1. przejdź do zakładki Ustawienia > Ustawienia konta; 
   
   


2. na stronie Twoje konto, którą wyświetli system, w sekcji Jakie dokumenty wystawiać zaznacz chceckbox przy opcji Odwrotne obciążenie; 
   
   


3. zatwierdź zmiany przyciskiem Zapisz na dole strony. 

Jak dodać fakturę kosztową z odwrotnym obciążeniem?

1. Przejdź do zakładki Wydatki > Dodaj wydatek > Faktura
2. Zaznacz checkbox Odwrotne obciążenie
3. Wprowadź pozycję zgodną z oryginałem faktury – podaj kwotę netto i kraj Sprzedawcy aby odpowiednio ustalić stawkę VAT jako „np” lub „oo”
4. W pozycji Pola techniczne dla transakcji na potrzeby deklaracji VAT wprowadź stawkę podatku krajowego do rozliczenia transakcji na potrzeby VAT.
   Niektóre transakcje transgraniczne podlegają opodatkowaniu w Polsce, pomimo stawki 0% na fakturze, wymagają naliczenia podatku VAT naliczonego i/lub należnego wg stawek krajowych. Wybierz właściwą stawkę dla transakcji.
   
   
    
5. Zapisz dokument

Jak działa wiersz techniczny?

• jeśli w polu Stawka VAT (techniczna) wskażesz 23%, system uwzględni tę wartość w rejestrach VAT,
• jeśli w polu VAT % i w polu technicznym wpiszesz różne stawki, dla deklaracji wiążąca jest stawka z pola technicznego,
• jeżeli pole techniczne pozostanie puste, system pobierze dane z pola VAT %.

• Nie zmienia wartości netto i brutto faktury
• Nie pojawia się na wydruku dokumentu
• Wpływa wyłącznie na raporty i deklaracje VAT (w tym JPK_VAT)

• Umożliwia wykazanie podatku należnego i naliczonego przy transakcjach rozliczanych przez nabywcę