Jak wygenerować prawidłowy plik JPK_V7 z danym faktur wystawionych w procedurze OSS i zaimportować go do programu księgowego?

Faktury wystawione w procedurze OSS, czyli ze stawką podatku zgodną z krajem Nabywcy, nie są ujmowane w strukturach JPK, w tym w pliku JPK_V7 ani JPK_VAT. W Fakturowni możesz skorzystasz z dedykowanego raportu, który wygeneruje dla Ciebie podsumowanie faktur OSS za dany okres i dla wybranej działalności. W tym artykule wskażemy jak wygenerować raport z fakturami OSS i jak pobrać go z systemu. 

Raport OSS - jak wygenerować i pobrać wykaz faktur OSS?

W systemie dostępna jest opcja generowania faktur w procedurze OSS, czyli ze stawką podatku zgodną z krajem Nabywcy. 

Jeśli w zakładce Ustawienia > Ustawienia konta > Konfiguracja > Faktury i dokumenty aktywujesz opcję Faktury OSS, pod danymi Nabywcy pojawi się dodatkowy checkbox do zaznaczenia, jeśli będziesz chciał wystawić dokument w tej procedurze. Dodatkowo, jeśli skorzystasz z opcji Domyślnie wystawiaj faktury OSS, system automatycznie sprawdzi czy wystawiany dokument spełnia warunki procedury OSS i oznaczy checkbox automatycznie. W prawym górnym rogu pojawi się dodatkowy komunikat, który wskaże, że należy wybrać odpowiednią stawkę podatku ze względu na zastosowanie procedury OSS. 




Aby na podstawie wystawionych w procedurze OSS faktur wygenerować raport:
 

1. przejdź do zakładki Raporty > Lista raportów; 
   
   
    
2. w sekcji Finanse kliknij raport Raport OSS; 
   
   
    
3. określ zakres dat i wybierz dział/firmę, dla której chcesz wygenerować raport - za pomocą przycisku więcej opcji możesz skonfigurować dodatkowe ustawienia; 
   
   
    
4. zatwierdź utworzenie raportu za pomocą przycisku Generuj raport. 

Wygenerowane zestawienie możesz eksportować do pliku w formacie XLS lub XML oraz pobrać do PDF korzystając z dedykowanych przycisków. 


 

Wydruk raportu OSS za pomocą opcji Drukuj do PDF generuje plik PDF z podsumowaniem raportu. Jeśli w części raportu dotyczącej stawek podatku znajduje się więcej niż 7 stawek, wygenerowany PDF zostanie podzielony w taki sposób, że na pierwszych stronach pojawią się kolumny od numeru dokumentu do produktu/usługi, a na kolejnych - kolumny od stawek podatku w sekcji sprzedaż opodatkowana aż do końca tabeli. Dane są pogrupowane według numerów porządkowych, dzięki czemu łatwo ustalisz, w którym miejscu kończy się pierwsza część tabeli i zaczyna kolejna.

Aby uzyskać pełen widok jednego wiersza, należy połączyć strony PDF krótszym bokiem.
 

Ewidencja VAT OSS

Podatnik zarejestrowany w VAT OSS musi prowadzić ewidencję transakcji objętych tą procedurą. Ewidencję należy przechowywać przez 10 lat od zakończenia roku, w którym dokonano transakcji.

Ewidencja prowadzona dla potrzeb OSS powinna zawierać:

• państwo członkowskie konsumpcji, w którym dokonywane są dostawy towarów lub świadczone są usługi;
• rodzaj świadczonych usług lub opis i ilość towarów będących przedmiotem dostawy;
• datę świadczenia usług lub dokonania dostawy towarów;
• podstawę opodatkowania ze wskazaniem zastosowanej waluty;
• wszelkie kolejne kwoty podwyższające lub obniżające podstawę opodatkowania;
• zastosowaną stawkę VAT;
• kwotę należnego VAT ze wskazaniem zastosowanej waluty;
• datę i kwotę otrzymanych płatności;
• wszelkie płatności zaliczkowe otrzymane przed dostawą towarów lub świadczeniem usług;
• w przypadku gdy wystawiono fakturę - informacje zawarte na fakturze;
• w przypadku usług - informacje wykorzystywane do określenia miejsca, w którym usługobiorca ma siedzibę lub stałe miejsce zamieszkania, lub zwykłe miejsce pobytu, natomiast w przypadku towarów - informacje wykorzystywane do określenia miejsca rozpoczęcia i zakończenia wysyłki lub transportu towarów do nabywcy;
• wszelkie dowody dotyczące możliwych zwrotów towarów, w tym podstawę opodatkowania i zastosowaną stawkę VAT.

Sprawdź również:
Raporty w Fakturowni
Mechanizm odwrotnego obciążenia
JPK VAT z deklaracją - JPK V7
Księgowość online