Jak wygenerować prawidłowy plik JPK_V7 z danym faktur wystawionych w procedurze OSS i zaimportować go do programu księgowego?
Utworzono:
2021-08-25
Ostatnia aktualizacja: 2025-04-04
Ostatnia aktualizacja: 2025-04-04
Liczba odwiedzin posta: 2592
Faktury wystawione w procedurze OSS, czyli ze stawką podatku zgodną z krajem Nabywcy, nie są ujmowane w strukturach JPK, w tym w pliku JPK_V7 ani JPK_VAT. W Fakturowni możesz skorzystasz z dedykowanego raportu, który wygeneruje dla Ciebie podsumowanie faktur OSS za dany okres i dla wybranej działalności. W tym artykule wskażemy jak wygenerować raport z fakturami OSS i jak pobrać go z systemu.
W systemie dostępna jest opcja generowania faktur w procedurze OSS, czyli ze stawką podatku zgodną z krajem Nabywcy.
Jeśli w zakładce Ustawienia > Ustawienia konta > Konfiguracja > Faktury i dokumenty aktywujesz opcję Faktury OSS, pod danymi Nabywcy pojawi się dodatkowy checkbox do zaznaczenia, jeśli będziesz chciał wystawić dokument w tej procedurze. Dodatkowo, jeśli skorzystasz z opcji Domyślnie wystawiaj faktury OSS, system automatycznie sprawdzi czy wystawiany dokument spełnia warunki procedury OSS i oznaczy checkbox automatycznie. W prawym górnym rogu pojawi się dodatkowy komunikat, który wskaże, że należy wybrać odpowiednią stawkę podatku ze względu na zastosowanie procedury OSS.

Aby na podstawie wystawionych w procedurze OSS faktur wygenerować raport:
Wygenerowane zestawienie możesz eksportować do pliku w formacie XLS lub XML oraz pobrać do PDF korzystając z dedykowanych przycisków.

Podatnik zarejestrowany w VAT OSS musi prowadzić ewidencję transakcji objętych tą procedurą. Ewidencję należy przechowywać przez 10 lat od zakończenia roku, w którym dokonano transakcji.
Ewidencja prowadzona dla potrzeb OSS powinna zawierać:
Sprawdź również:
Raporty w Fakturowni
Mechanizm odwrotnego obciążenia
JPK VAT z deklaracją - JPK V7
Księgowość online
Raport OSS - jak wygenerować i pobrać wykaz faktur OSS?
W systemie dostępna jest opcja generowania faktur w procedurze OSS, czyli ze stawką podatku zgodną z krajem Nabywcy.
Jeśli w zakładce Ustawienia > Ustawienia konta > Konfiguracja > Faktury i dokumenty aktywujesz opcję Faktury OSS, pod danymi Nabywcy pojawi się dodatkowy checkbox do zaznaczenia, jeśli będziesz chciał wystawić dokument w tej procedurze. Dodatkowo, jeśli skorzystasz z opcji Domyślnie wystawiaj faktury OSS, system automatycznie sprawdzi czy wystawiany dokument spełnia warunki procedury OSS i oznaczy checkbox automatycznie. W prawym górnym rogu pojawi się dodatkowy komunikat, który wskaże, że należy wybrać odpowiednią stawkę podatku ze względu na zastosowanie procedury OSS.

Aby na podstawie wystawionych w procedurze OSS faktur wygenerować raport:
- przejdź do zakładki Raporty > Lista raportów;
- w sekcji Finanse kliknij raport Raport OSS;
- określ zakres dat i wybierz dział/firmę, dla której chcesz wygenerować raport - za pomocą przycisku więcej opcji możesz skonfigurować dodatkowe ustawienia;
- zatwierdź utworzenie raportu za pomocą przycisku Generuj raport.
Wygenerowane zestawienie możesz eksportować do pliku w formacie XLS lub XML oraz pobrać do PDF korzystając z dedykowanych przycisków.

Ewidencja VAT OSS
Podatnik zarejestrowany w VAT OSS musi prowadzić ewidencję transakcji objętych tą procedurą. Ewidencję należy przechowywać przez 10 lat od zakończenia roku, w którym dokonano transakcji.
Ewidencja prowadzona dla potrzeb OSS powinna zawierać:
- państwo członkowskie konsumpcji, w którym dokonywane są dostawy towarów lub świadczone są usługi;
- rodzaj świadczonych usług lub opis i ilość towarów będących przedmiotem dostawy;
- datę świadczenia usług lub dokonania dostawy towarów;
- podstawę opodatkowania ze wskazaniem zastosowanej waluty;
- wszelkie kolejne kwoty podwyższające lub obniżające podstawę opodatkowania;
- zastosowaną stawkę VAT;
- kwotę należnego VAT ze wskazaniem zastosowanej waluty;
- datę i kwotę otrzymanych płatności;
- wszelkie płatności zaliczkowe otrzymane przed dostawą towarów lub świadczeniem usług;
- w przypadku gdy wystawiono fakturę - informacje zawarte na fakturze;
- w przypadku usług - informacje wykorzystywane do określenia miejsca, w którym usługobiorca ma siedzibę lub stałe miejsce zamieszkania, lub zwykłe miejsce pobytu, natomiast w przypadku towarów - informacje wykorzystywane do określenia miejsca rozpoczęcia i zakończenia wysyłki lub transportu towarów do nabywcy;
- wszelkie dowody dotyczące możliwych zwrotów towarów, w tym podstawę opodatkowania i zastosowaną stawkę VAT.
Sprawdź również:
Raporty w Fakturowni
Mechanizm odwrotnego obciążenia
JPK VAT z deklaracją - JPK V7
Księgowość online
Powrót
Dodaj komentarz