Wybór podstawy zastosowania stawki NP (nie podlega) na fakturze
Utworzono:
2022-06-06
Ostatnia aktualizacja: 2026-02-10
Ostatnia aktualizacja: 2026-02-10
Liczba odwiedzin posta: 8348
Jeżeli Twoje transakcje nie podlegają opodatkowaniu i stosujesz na fakturach stawkę 'np', musisz zadbać o poprawne wykazanie tego stanu w przekazywanym do organów podatkowych pliku JPK. Prawidłowe oznaczenie podstawy zastosowania stawki NP wpływa na oznaczenie w pliku JPK. W tym artykule wskażemy, gdzie w ustawieniach konta należy aktywować wybór podstawy zastosowania stawki 'np' na fakturze.
Aby mieć możliwość wyboru podstawy zastosowania stawki 'np':
Po oznaczeniu tego pola, jeśli podczas wystawiania dokumentu dla wybranej pozycji wskażesz stawkę 'np', pod tabelą z pozycjami na fakturze pojawi się możliwość wskazania szczegółów dla transakcji.
Domyślnie w opcji Proszę określić rodzaj dokonywanej sprzedaży nie jest zaznaczona żadna opcja.
Masz możliwość zmiany oznaczenia zgodnie ze stanem faktycznym, dotyczącym Twojej transakcji i wyboru jednej opcji - Dostawa towarów oraz świadczenie usług poza terytorium kraju lub obu opcji na raz - Dostawa towarów oraz świadczenie usług poza terytorium kraju oraz w tym świadczenie usług, o których mowa w art. 100 ust 1 pkt 4 Ustawy.
W zależności jakie opcje oznaczysz, Twoja faktura zostanie w odpowiedni sposób zawarta w pliku JPK.
Sprawdź również:
Jak ustawić stawkę VAT na NP?
Nie wyświetlaj podatku na fakturach proforma
Faktura ze stawką zw i określoną podstawą zwolnienia z podatku VAT
Stawki VAT
Jak przypisać domyślny podatek do klienta?
📢 Aktualizacja związana z KSeF
Na kontach z aktywną integracją z KSeF działanie systemu w zakresie określania rodzaju dokonywanej sprzedaży dla faktury ze stawką NP ulegnie zmianie. Jeśli w formularzu tworzenia faktury wybierzesz stawkę „np”, pod pozycjami na fakturze pojawi się sekcja Proszę określić rodzaj dokonywanej sprzedaży ale bez dostępnej opcji nie określaj. Przy aktywnej integracji z KSeF dla faktury ze stawką NP wymagane jest wybranie rodzaju dokonywanej sprzedaży - sekcja ta nie może pozostać pusta.
👉 Jak przygotowujemy system na KSeF? Sprawdź zmiany i bądź na bieżąco!
Na kontach z aktywną integracją z KSeF działanie systemu w zakresie określania rodzaju dokonywanej sprzedaży dla faktury ze stawką NP ulegnie zmianie. Jeśli w formularzu tworzenia faktury wybierzesz stawkę „np”, pod pozycjami na fakturze pojawi się sekcja Proszę określić rodzaj dokonywanej sprzedaży ale bez dostępnej opcji nie określaj. Przy aktywnej integracji z KSeF dla faktury ze stawką NP wymagane jest wybranie rodzaju dokonywanej sprzedaży - sekcja ta nie może pozostać pusta.
👉 Jak przygotowujemy system na KSeF? Sprawdź zmiany i bądź na bieżąco!
Wybór podstawy zastosowania stawki NP (nie podlega) na fakturze
Aby mieć możliwość wyboru podstawy zastosowania stawki 'np':
- przejdź do zakładki Ustawienia > Ustawienia konta > Konfiguracja > Faktury i dokumenty;
- zaznacz checkbox przy opcji Wybór podstawy zastosowania stawki NP (nie podlega) na fakturze;
- zatwierdź zmiany przyciskiem Zapisz na dole strony.
Po oznaczeniu tego pola, jeśli podczas wystawiania dokumentu dla wybranej pozycji wskażesz stawkę 'np', pod tabelą z pozycjami na fakturze pojawi się możliwość wskazania szczegółów dla transakcji.
Domyślnie w opcji Proszę określić rodzaj dokonywanej sprzedaży nie jest zaznaczona żadna opcja.
Masz możliwość zmiany oznaczenia zgodnie ze stanem faktycznym, dotyczącym Twojej transakcji i wyboru jednej opcji - Dostawa towarów oraz świadczenie usług poza terytorium kraju lub obu opcji na raz - Dostawa towarów oraz świadczenie usług poza terytorium kraju oraz w tym świadczenie usług, o których mowa w art. 100 ust 1 pkt 4 Ustawy.
W zależności jakie opcje oznaczysz, Twoja faktura zostanie w odpowiedni sposób zawarta w pliku JPK.
Sprawdź również:
Jak ustawić stawkę VAT na NP?
Nie wyświetlaj podatku na fakturach proforma
Faktura ze stawką zw i określoną podstawą zwolnienia z podatku VAT
Stawki VAT
Jak przypisać domyślny podatek do klienta?
Powrót
Komentarze
Kasia
Skoro niedostępna jest opcja "nie określaj" to co mam zrobić? Moje usługi nie są świadczone poza terytorium kraju.
2026-01-16 12:20
soniab
niestety nie udzielamy porad z zakresu podatkowego i prawnego. Decyzja o wprowadzeniu tej zmiany została podjęta po konsultacji z naszymi analitykami. Uprzejmie proszę więc o konsultację tej kwestii z Państwa księgowością.
Pozdrawiam
Sonia
2026-01-18 17:05
Marta
Robię refakturę i wystawiając fakturę muszę zaznaczyć stawkę vat np i niestety nie mam opcji zaznaczenia nie określaj. Pokazuje się tylko dostawa poza terytorium kraju.
2026-02-03 16:13
michalinal
dziękuję za kontakt. W KSeF 2.0 stawka "np" została podzielona na dwie - "np I" (sprzedaż zagraniczna) oraz "np II" (usługi wewn. UE).
W zależności od stawki, podsumowanie faktury wykazywane jest w innych polach schemy:
- dla "np I" sumę sprzedaży netto pokazuje się w P_13_8 i P_15
- dla "np II" sumę sprzedaży netto pokazuje się w P_13_9 i P_15
Brak oznaczenia spowoduje nieprawidłowe mapowanie. Jeśli nie korzystają Państwo z JPK w Fakturowni i nie mają włączonej integracji z KSeF, mogą Państwo zaznaczyć "nie określaj".
W przypadku dodatkowych pytań jesteśmy do Państwa dyspozycji.
Pozdrawiam
Michalina
2026-02-10 09:22
Dodaj komentarz