Dodawanie zapisu w PKPiR na podstawie dokumentu

Dzięki zawartym w module Samodzielnej księgowości schematom księgowym, system wspiera użytkownika w prowadzeniu ewidencji podatkowych. Automatyzacja pozwala wyeliminować ryzyko pomyłek i skrócić czas Twojej pracy.

Utworzenie dokumentu księgowego w Fakturowni powoduje automatyczne utworzenie kolejnego zapisu w PKPiR. Funkcjonalność obejmuje dokumenty księgowe zarówno po stronie sprzedaży, jak i wydatków. 

Zapis w PKPiR tworzony jest według wartości netto dokumentu. Dotyczy to także transakcji zwolnionych z VAT, gdzie kwota netto i brutto są takie same.

W przypadku dokumentów wystawionych w walucie obcej, kwoty są przeliczane zgodnie z przepisami a zapis w PKPiR tworzony jest w PLN.

Wartości i informacje w poszczególnych kolumnach PKPiR są uzupełniane w oparciu o dane wprowadzone przez użytkownika w trakcie wystawiania dokumentu.

Przykładowa faktura sprzedażowa:



Aby zobaczyć dane księgowe tej faktury, czyli w jaki sposób zostanie ujęta w PIT i VAT, skorzystaj z menu podręcznego ponad dokumentem. Na widoku faktury wybierz Więcej opcji > Dane księgowe.



Wyświetli się modal umożliwiający szybki podgląd danych księgowych dokumentu. Tutaj zobaczysz, jaka kwota zostanie rozliczona w podatku dochodowym, a jaka w podatku VAT. Sprawdzisz również jaka data księgowania do podatku została przyjęta dla wyświetlanego dokumentu. Więcej informacji o danych księgowych dostępna jest w artykule Dane księgowe dokumentu.



Zapis w PKPiR, czyli Podatkowej Księdze Przychodów i Rozchodów, pojawia się automatycznie w momencie utworzenia dokumentu. System wypełnia poszczególne kolumny księgi danymi widniejącymi na dokumencie, wprowadzonymi przez użytkownika.



Opis zdarzenia gospodarczego w kolumnie 6 w przypadku faktur sprzedaży każdorazowo oznaczany jest jako Przychód.
W przypadku faktur wydatkowych, opis zdarzenia gospodarczego w kolumnie 6 zależy od rodzaju wydatku, wskazanego przez użytkownika w trakcie wprowadzania dokumentu.



Kliknięcie w wiersz danego dokumentu na widoku PKPiR powoduje otwarcie okna edycji zapisu. W przypadku utworzenia zapisu automatycznie na podstawie dokumentu wprowadzonego w Fakturowni, w oknie Dane dokumentu zobaczysz podstawowe dane oraz podsumowanie kwot z dokumentu oraz dotychczas ujętych w PKPiR.



Więcej o edycji zapisu w PKPiR przeczytasz w artykule Edycja zapisu w PKPiR.
 

Dokument niezaksięgowany

Dokument wprowadzony do systemu, ale niezaksięgowany, jest widoczny w PKPiR ale nie ma nadanego kolejnego numeru porządkowego w kolumnie 1 (Lp).

Jeśli w treści zapisu stwierdzisz błędy lub pomyłki, na tym etapie możesz poprawić je poprzez:

• edycję dokumentu (jeśli faktura nie została jeszcze wprowadzona do obiegu gospodarczego, czyli przekazana kontrahentowi),
• edycję zapisu w PKPiR.

System traktuje edycję zapisu w PKPiR jako nadrzędną, więc jeśli po tej czynności dodatkowo edytujesz sam dokument - zmiany nie pojawią się już w PKPiR, będziesz musiał wprowadzić je ręcznie.
 

Dokument zaksięgowany 

System księguje dokumenty automatycznie w momencie generowania zaliczki na podatek dochodowy za dany miesiąc. Dokument zaksięgowany ma nadany numer porządkowy w kolumnie 1 (Lp) PKPiR.

Taki zapis nie podlega edycji. Nie ma również możliwości usunięcia zapisu, który został uwzględniony w zaliczce na podatek dochodowy.

Aby móc zmieniać zapisy dotyczące zaksięgowanego okresu, konieczne jest usunięcie w systemie zaliczki na podatek dochodowy za okres, którego dotyczy zapis. 

Sprawdź również:
Data księgowania podatku dochodowego
Data księgowania podatku VAT