Wykaz sprzedaży VAT to zestawienie wszystkich dokumentów sprzedażowych z wybranego okresu, z podziałem kwot na poszczególne stawki VAT i podsumowaniem na dole tabeli. Raport pozwala filtrować dane według wybranego okresu, rodzaju daty i innych parametrów oraz eksportować wyniki do pliku PDF lub XLS. Raport dostępny jest na wszystkich płatnych kontach Fakturowni i ma charakter pomocniczy - dokumentem wiążącym do rozliczeń z urzędem skarbowym pozostaje JPK_V7.
Jak wygenerować wykaz sprzedaży VAT?
Raport znajdziesz w sekcji Finanse lub Księgowość na liście raportów. Domyślnie obejmuje ostatnie 7 dni.
Aby przygotować zestawienie:
- przejdź do zakładki Raporty > Lista raportów > sekcja Finanse > Wykaz sprzedaży VAT,
- ustaw zakres dat i wybierz rodzaj daty, po której system wyszuka dokumenty - do wyboru są data wystawienia, sprzedaży, płatności, a na koncie z aktywną księgowością online również rozliczania podatku VAT i rozliczania podatku dochodowego**,
- wybierz dział/oddział firmy - domyślnie system w raporcie uwzględni dokumenty wszystkich firm na koncie,
- opcjonalnie, korzystając z przycisku ↓ więcej opcji zastosuj filtry: typ dokumentu, status, waluta, kraj kontrahenta,
- wybierz, czy sprzedaż z kasy fiskalnej ma być uwzględniona jako pojedyncze paragony, czy jako Miesięczny Raport Fiskalny (MRF);
- kliknij Generuj raport, aby system przetworzył dane zgodnie z filtrami i wyświetlił wyniki - aby pobrać dane wybierz Drukuj do PDF lub Eksportuj do XLS.
Jakie dokumenty obejmuje raport VAT w Fakturowni?
Wykaz sprzedaży VAT uwzględnia następujące dokumenty:
- domyślnie uwzględnia wszystkie dokumenty księgowe,
- wszystkie faktury i inne dokumenty sprzedażowe, w tym faktury zaliczkowe i końcowe - każda jako osobny wiersz,
- wydatki zagraniczne wymagające rozliczenia VAT należnego: faktury z odwrotnym obciążeniem, WNT (wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów), import usług (w tym z UE) oraz import towarów. Dokumenty te trafiają do raportu, ponieważ VAT jest dla nich neutralny podatkowo i musi być wykazany jednocześnie w rejestrze zakupów i sprzedaży. Wydatki oznaczone jako WDT lub eksport towarów nie są uwzględniane - te typy dokumentów są zarezerwowane dla sprzedaży,
- faktury korygujące - jako osobny wiersz z kwotą różnicy (różnica między stanem przed i po korekcie) - gdy korekta zmniejsza wartość, kwota wyświetla się ze znakiem minus,
- dokumenty środków trwałych - oznaczone dopiskiem (śt) przy numerze faktury,
- paragony jako typ dokumentu - jeśli w sekcji “Rodzaj uwzględnianych dokumentów fiskalnych” pozostawisz aktywną opcję paragony. Jeśli natomiast wybierzesz miesięczny raport fiskalny, żaden dokument typu paragon nie zostanie uwzględniony.
Jakich dokumentów nie znajdziesz w wykazie sprzedaży VAT?
Wykaz sprzedaży VAT domyślnie pomija następujące dokumenty:
- dokumenty nieksięgowe: proformy, oferty cenowe, zamówienia klienta o ile w filtrze typ dokumentu nie wybierzesz opcji wszystkie,
- wydatki odrzucone w procesie akceptacji kosztów,
- faktury rozliczane w procedurze VAT-OSS/MOSS - obsługuje je osobny raport dostępny w Moje raporty > Finanse > Raport OSS, którego opis znajdziesz w artykule jak wygenerować plik z danymi faktur wystawionych w procedurze OSS,
- dokumenty usunięte z konta,
- pozycje z wyłączonym podatkiem VAT na fakturze - chyba że dokument ma odwrotne obciążenie.
Kolumny zestawienia i eksport do PDF oraz XLS
Eksport wykazu sprzedaży VAT do PDF i XLS zawiera te same kolumny co widok na ekranie. Tabela obejmuje:
- numer wiersza (LP),
- numer dokumentu,
- datę wystawienia,
- datę sprzedaży,
- dane kontrahenta,
- kwotę brutto
- oraz kwoty netto i VAT w rozbiciu na poszczególne stawki (osobna kolumna na każdą stawkę, np. 23%, 8%) - kolumna Sprzedaż zwolniona (netto bez VAT) pojawia się wyłącznie wtedy, gdy w danych istnieje co najmniej 1 pozycja zwolniona z VAT.
Na dole tabeli widoczny jest wiersz podsumowania z sumami netto i VAT dla poszczególnych stawek oraz łączną sumą brutto.
PDF generowany jest w układzie poziomym (landscape) dostosowanym do druku - numery dokumentów nie są linkami. Plik XLS umożliwia dalszą obróbkę danych w arkuszu kalkulacyjnym.
Zaokrąglenia kwot netto i VAT w raporcie
VAT jest zawsze zaokrąglany w dół do pełnego grosza, a netto zawsze w górę - to standardowa praktyka księgowa. W efekcie suma netto i suma VAT w tabeli może się różnić o kilka groszy od niezależnie wyliczonej sumy brutto. To zachowanie zamierzone, nie błąd w raporcie.
Sortowanie dokumentów w zestawieniu
Dokumenty są sortowane rosnąco według daty wystawienia. W ramach tej samej daty decyduje numer dokumentu.
Limit 20 000 dokumentów w raporcie
Jeden raport sprzedaży VAT może obejmować maksymalnie 20 000 dokumentów. Przy próbie wygenerowania zestawienia dla większej liczby dokumentów system wyświetli komunikat o przekroczeniu limitu i nie utworzy pliku. Aby obejść ograniczenie, podziel raport na krótsze przedziały dat lub generuj go osobno dla poszczególnych działów.
Przeliczanie walut w wykazie sprzedaży VAT
Gdy w filtrach wybierzesz przeliczenie na walutę główną konta, raport używa kursu zapisanego na fakturze w momencie jej wystawienia (kurs historyczny), a nie kursu z dnia generowania raportu.