Brak możliwości dodania lub zmiany odbiorcy na fakturze korygującej
Podczas wystawiania faktury VAT korygującej pole „Dodaj odbiorcę” jest niedostępne. Jeśli zaznaczyłeś opcję „Czy faktura dotyczy jednostki samorządu terytorialnego?”, sekcja z danymi odbiorcy nie rozwija się - widoczne są tylko wyszarzone pola.
To zachowanie jest zgodne z wymaganiami KSeF i wynika z jego specyfiki: dodanie nowego odbiorcy (Podmiotu 3) bezpośrednio na korekcie nie jest możliwe, ponieważ taki podmiot nie uzyska w KSeF dostępu do faktury pierwotnej - miałby wgląd wyłącznie do korekty. Z tego samego powodu nie można też korektą zmienić NIP-u nabywcy.
Co zrobić, jeśli odbiorca nie został wskazany na fakturze pierwotnej?
Jeśli odbiorca (np. szkoła, jednostka podrzędna gminy) w ogóle nie figurował na fakturze pierwotnej, dostępne opcje są następujące:
Opcja 1: Korekta do zera + nowa faktura
- Wystaw korektę całkowitą (do zera) do błędnej faktury pierwotnej.
- Wystaw nową fakturę z prawidłowo uzupełnionymi danymi - w sekcji „Dodaj odbiorcę” wskaż właściwy podmiot.
To rozwiązanie zapewnia wszystkim podmiotom pełny dostęp do dokumentów w KSeF.
Opcja 2: Przekazanie faktury pierwotnej odbiorcy
Jeśli transakcja między sprzedawcą a nabywcą jest prawidłowa, a jedynym problemem jest brak wskazania odbiorcy (Podmiotu 3), nabywca (np. gmina) może przekazać fakturę pierwotną swojej jednostce podrzędnej w dowolnej formie (np. mailowo). Na kolejnych fakturach wystawca uzupełnia dane odbiorcy od razu.
Opcja 3: Korekta wystawiona w Aplikacji Podatnika
Korektę można wystawić w bezpłatnej Aplikacji Podatnika udostępnionej przez Ministerstwo Finansów, a następnie zaimportować ją do Fakturowni. Aplikacja Podatnika nie weryfikuje powiązań między dokumentami tak jak KSeF, dlatego pozwala na wystawienie takiej korekty. Należy jednak mieć na uwadze, że odbiorca otrzyma wówczas wyłącznie korektę - bez dostępu do faktury pierwotnej w KSeF. Jeśli korekta nie zmienia ilości ani wartości, dokument będzie opiewał na 0,00 PLN.
Co można, a czego nie można zmienić na korekcie?
| Czynność | Możliwe na korekcie? |
|---|---|
| Dodanie odbiorcy (Podmiotu 3) | Nie |
| Zmiana odbiorcy | Nie |
| Zmiana NIP-u nabywcy | Nie |
| Zmiana innych danych | Tak (zależnie od pola) |
Fakturownia nie udziela porad księgowych ani prawnych. W przypadku wątpliwości dotyczących prawidłowego postępowania w konkretnej sytuacji skonsultuj się z księgowym lub doradcą podatkowym.