Faktura w EUR dla polskiego kontrahenta - brak widoczności w KSeF nabywcy
Jeśli wystawiasz fakturę w euro dla polskiego kontrahenta (z NIP-em) i odbiorca nie widzi jej w swoim KSeF, najczęstszą przyczyną jest nieprawidłowy typ identyfikatora podatkowego na karcie kontrahenta.
Na czym polega problem?
KSeF przypisuje faktury do nabywcy wyłącznie na podstawie numeru NIP wpisanego w odpowiednim polu. Jeśli na karcie kontrahenta zamiast opcji “NIP” wybrana jest opcja “VAT UE”, numer trafia do KSeF w polach przeznaczonych dla unijnego identyfikatora podatkowego. System Ministerstwa Finansów traktuje taką fakturę jako zagraniczną i nie wyświetla jej na koncie nabywcy - nawet jeśli sam numer jest prawidłowy.
Waluta faktury (EUR, PLN ani żadna inna) nie wpływa na to, jaki typ identyfikatora jest przypisany do kontrahenta. Faktura w EUR ze stawką 23% VAT dla polskiego kontrahenta może być prawidłowo wysłana do KSeF - pod warunkiem, że kontrahent ma ustawiony identyfikator jako “NIP”, a nie “VAT UE”.
Jak to naprawić na przyszłość?
Wejdź na kartę kontrahenta i zmień typ identyfikatora z “VAT UE” na “NIP”, wpisując sam 10-cyfrowy numer bez przedrostka “PL”. Szczegółowa instrukcja zmiany typu numeru identyfikacyjnego dostępna jest tutaj: Jak zmienić typ numeru identyfikacyjnego u sprzedawcy lub kupującego
Po tej zmianie kolejne faktury dla tego kontrahenta będą trafiać do KSeF prawidłowo.
Co zrobić z fakturą, która już została wysłana do KSeF?
Jeśli faktura z błędnym identyfikatorem trafiła już do KSeF, masz dwie opcje:
-
Korekta i ponowne wystawienie - wystaw fakturę korygującą “do zera” (całkowite anulowanie), a następnie wystaw nową fakturę z prawidłowo ustawionym typem identyfikatora. Instrukcja wystawiania korekty: Jak utworzyć korektę do faktury
-
Porozumienie z nabywcą - jeśli dokument został już wydrukowany lub rozliczony, możesz uzgodnić z nabywcą, czy zaakceptuje wizualizację faktury do celów księgowych bez wystawiania korekty. Decyzja należy do działów księgowych obu stron.
Przepisy nie przewidują możliwości skorygowania samego rodzaju numeru identyfikacyjnego fakturą korygującą - konieczne jest całkowite anulowanie i wystawienie nowego dokumentu.