FAQ: Faktury cykliczne – błędna stawka VAT u podatnika zwolnionego z VAT
Problem
Klientka wystawia faktury cykliczne i jest zwolniona z VAT. W ustawieniach ma skonfigurowane:
- Wybór podstawy zastosowania stawki NP (nie podlega) na fakturze,
- dodaną podstawę zwolnienia.
Pomimo tych ustawień na fakturach pojawia się stawka VAT (przykładowo 23%) zamiast stawki zw (zwolniony).
Wyjaśnienie
Ze względu na KSeF, na fakturze VAT musi być podana stawka VAT — nie można wystawić faktury całkowicie bez wskazania stawki. Prawidłowym rozwiązaniem dla podatnika zwolnionego z VAT jest użycie stawki zw wraz z odpowiednią podstawą zwolnienia, a nie brak stawki w ogóle.
Rozwiązanie
Przyczyną błędu jest nieprawidłowo skonfigurowana faktura bazowa (pierwowzór), na podstawie której generowane są kolejne faktury cykliczne. Faktury cykliczne są tworzone według wzoru dokumentu bazowego — jeśli wzorzec zawiera błędną stawkę, każda kolejno generowana faktura również będzie ją zawierać.
Aby naprawić problem, wykonaj następujące kroki:
- Przejdź do faktury bazowej (dokumentu będącego pierwowzorem faktur cyklicznych).
- Edytuj ten dokument.
- Zmień stawkę VAT na zw (zwolniony).
- Wybierz właściwą podstawę zwolnienia z VAT.
- Zapisz zmiany.
Od tego momentu kolejne faktury generowane na podstawie poprawionego wzorca będą automatycznie wystawiać się z prawidłową stawką zw i odpowiednią podstawą zwolnienia — bez konieczności ręcznego poprawiania każdego dokumentu.
Ważne informacje
⚠️Faktury cykliczne są zawsze generowane według wzoru dokumentu bazowego. Wszelkie zmiany dotyczące stawki VAT, podstawy zwolnienia lub innych danych należy wprowadzić bezpośrednio na fakturze bazowej, a nie na pojedynczych fakturach cyklicznych.
⚠️Fakturownia nie udziela porad księgowych ani prawnych. W przypadku wątpliwości dotyczących prawidłowego postępowania w konkretnej sytuacji zalecamy konsultację z księgowym lub doradcą podatkowym.