FAQ: Jak prawidłowo wystawić korektę paragonu?
Problem
W jaki sposób prawidłowo wystawić korektę paragonu? Czy można wystawić do paragonu fakturę korygującą, czy faktury korygujące są zarezerwowane tylko dla faktur (np. w kontekście KSeF)?
Rozwiązanie
Korekta paragonu — podstawowe zasady
W przypadku zwrotu towaru lub usługi, do której wystawiono paragon, nie istnieje pojęcie księgowe „korekta do paragonu”. Paragon fiskalny nie podlega korygowaniu w klasyczny sposób.
Prawidłowy sposób postępowania przy zwrocie
- Przyjmij zwrócony paragon od klienta i włącz go do ewidencji zwrotów paragonów z danego dnia lub miesiąca. Taką ewidencję powinna prowadzić Twoja księgowość.
- Odejmij kwoty ze zwróconych paragonów od wartości w Miesięcznym Raporcie Fiskalnym (MRF) — odpowiednio dla każdej stawki VAT.
- Przyjmij towar z powrotem na stan magazynowy poprzez dokument WZk (korekta magazynowa wydania zewnętrznego) — jeśli zwrot dotyczy towaru. Pełną instrukcję znajdziesz w artykule: Dodaj dokument zwrotu dla paragonów przy zwrocie towaru